הסדרי הפנסיה של כל אחד ואחת מכם הם אחד הנכסים הכי חשובים שיש לכם.

רובנו נוטים משום מה לא להתעמק בנושא הפנסיוני, וכתוצאה מכך לעיתים מוצאים עצמנו ללא הגנה מספקת למשפחה ולעצמנו במקרה של חלילה פטירה או נכות, ועם חוסר משמעותי בצבירות הפנסיוניות שלנו המיועדות לגיל פרישה.

לפניכם כמה טיפים חשובים לקראת פגישתכם עם סוכן ביטוח פנסיוני.

טיפים כלליים ודגשים לקראת הפגישה

1. הפקדה לתכנית פנסיונית.
   האם נכון להגדיל את ההפקדה שלך כעובד/ת לתוכניות הפנסיוניות לשיעור המרבי העומד על 7%? 
   רמז: או שתקבלו הטבת מס בשלב ההפקדה, ואם לא – מדובר בקצבה פטורה ממס (קצבה מוכרת) בשלב המשיכה.
   
   
2. הפקדה לקרן השתלמות.
   האם ניתן ונכון להגדיל את הפקדתי כעובד לקרן השתלמות מעל 2.5%?
   רמז: ניתן להגדיל את הפקדת העובד לכל שיעור שיבחר, למרות שחלק זה יהיה חייב במס רווחי הון בעת משיכתו כדין. עם זאת, יש יתרונות רבים למהלך זה, ובהם: השקעה בנכסים לא סחירים, השקעה ללא מעבר דרך העו"ש, פטור ממס רווחי הון בקניה ומכירה של ניירות ערך, דחיית מס רווחי הון, יצירת נכס פיננסי משמעותי למינוף (תנאי ההלוואות מקרנות ההשתלמות וקופות הגמל אטרקטיביים ביותר), ועוד.
   
   
3. מסלול ההשקעה שבו מנוהלים כספי החסכון שלך – האם מסלול ההשקעה מותאם לטווח ההשקעה? האם מסלול ההשקעה ממקסם את היתרונות הגלומים בחלק מהמוצרים לעניין פטור ממס רווחי הון, ובהתחשב בסך ההשקעות הפיננסיות שלך?
   
   
4. דמי ניהול – האם ניתן לשפר את דמי הניהול במוצרים השונים? נזכיר כי תקנות הניוד מאפשרות מעבר בין אותם סוגי תוכניות (פנסיה לפנסיה, השתלמות להשתלמות) ולרוב גם בין סוגים שונים של תוכניות (מנהלים לפנסיה) ללא מס, ללא קנסות ולרוב ללא פגיעה בסטטוס המיסוי של הכסף שנחסך.
   
   
5. התאמת המוצרים הפנסיוניים שבהם נחסך הכסף – האם ביטוח המנהלים שלך הוא מוצר מועדף שחובה לשמור עליו, או אולי מוצר שכדאיות החסכון שבו אינה גבוהה אל מול חלופות אחרות?
   
   
6. סכומי ביטוח – האם קיים תת-ביטוח או שמא עודף ביטוח בהתחשב בצרכים האישיים שלך ומצבך המשפחתי? האם עלויות הביטוח שלך טובות או שניתן לשפר אותן?
   
   
7. ביטוח בריאות – בדיקת עלויות הביטוח והכיסויים.
   
   
8. בני זוג
   האם התוכניות הפנסיוניות של בן/בת הזוג שלך רלוונטיים לקבלת ההחלטות שלך? פיזור סיכונים וכו'.
   
   
9. ביטוח מנהלים וקרן פנסיה
   האם כדי לפצל בין שני סוגי המוצרים?
   
   
10. גובה הכיסוי
    האם צריך להקטין את גובה הכיסוי לאובדן כושר עבודה בקרן הפנסיה על סמך ביטוח אובדן כושר העבודה שהמעסיק רוכש בחברת ביטוח?

הסבר קצר על מכשירי החסכון בעולם הפנסיוני

קרן פנסיה מקיפה. ישנן 9 קרנות פנסיה מקיפות חדשות במדינת ישראל. כל הקרנות נהנות מהקצאת אג"ח מיועד של המדינה, המעניקות ריבית מובטחת בשיעור של 4.86% בגין 30% מהצבירות של החוסכים. בעקבות רפורמה של משרד האוצר, שיעור האג"ח לחוסכים יילך ויפחת עם השנים. בהתאם לכך, המדינה מגבילה את כמות הכסף שניתן להעביר מדי חודש לקרן הפנסיה, עד לסכום של כ-4,212 ש"ח לחודש (נכון לשנת 2019).

קרן הפנסיה בהגדרתה היא קרן הדדית, כלומר כל עמיתי הקרן משתתפים באיזון האקטוארי של סך נכסי הקרן אל מול סך התחייבויות הקרן, ובהתאם לכך ייתכן עודף אקטוארי שיגדיל את צבירות העמיתים בקרן, או גרעון אקטוארי שיקטין את צבירות העמיתים בקרן.

בנוסף, זכויות וחובות עמיתי הקרן מוגדרים באמצעות תקנון שניתן לשינוי בכל עת. בדרך כלל השינויים אינם חלים רטרואקטיבית.

בקרן הפנסיה המקיפה קיימים באופן מובנה גם כיסויים ביטוחיים למקרה נכות ופטירה. עלות הכיסויים הביטוחיים בקרן הפנסיה זולה מאוד (בגלל שקרן הפנסיה הינה הדדית).

הביטוח למקרה פטירה בקרן הפנסיה נקרא פנסיית שאירים, והוא מבטיח פנסיה לבן/בת הזוג לכל ימי חייו ולילדים עד גיל 21.

הביטוח למקרה של אובדן כושר עבודה בקרן הפנסיה נקרא פנסיית נכות והוא מבטיח קצבה חודשית בשיעור של עד 75% מהשכר המבוטח בקרן, וכן את המשך תשלומי העובד והמעביד לקרן הפנסיה ע"ח קרן הפנסיה.

הגדרת הנכות בקרן הפנסיה היא היכולת לעבוד בעיסוק האחרון או בעיסוק אחר בהתאם להכשרתו, השכלתו וניסיונו של המבוטח, ולעיתים נדרש לשפר את ההגדרה באמצעות רכישת כיסוי "מטריה" בחברת ביטוח, כך שההגדרה תתאים לעיסוק האחרון של המבוטח בלבד.

קרן פנסיה כללית. קרן פנסיה כללית דומה מאוד במאפייניה לקרן פנסיה מקיפה חדשה, למעט העובדה שהיא לא זכאית להקצאת אג"ח מיועד מהמדינה וכל הצבירות של העמיתים בקרן מושקעות בשוק ההון ללא הבטחת תשואה מינימלית. בהתאם לכך, כמות הכסף שניתן להעביר מדי חודש לקרן אינה מוגבלת בסכום מסוים.

במרבית הקרנות הכלליות קיימים כיסויים למקרה נכות ופטירה, ואף ניתן לבחור במסלול לזקנה בלבד שבו החוסך אינו רוכש כיסויים ביטוחיים בכלל, וכל הכסף שמועבר מדי חודש לאחר ניכוי דמי ניהול נחסך למטרת קצבת זקנה.

ביטוח מנהלים. פוליסות ביטוחי מנהלים החלו עוד בשנות ה-50, ומאחורי השם עומד ללא ספק קופירייטר אדיר. אם נתעלם לרגע מההילה סביב השם "ביטוח מנהלים", נאמר כי ניתן לחלק את ביטוחי המנהלים לכמה סוגים:

1. פוליסות מסוג קצבה שנפתחו עד 06/2001 –  בעיקרון מדובר במוצר שלא ניתן יותר להשיג כיום, כי יש בו הבטחה לקבלת קצבה חודשית המבוססת על לוחות תמותה שהיו ידועים בעבר. מאחר שתוחלות החיים מתארכות , יש חשיבות אדירה לפוליסה המבטיחה מראש את מקדם ההמרה לקצבה של החוסך ומגנה עליו מפני התארכות תוחלת חיים. מקדם המרה לקצבה הוא בעצם מספר החודשים שחברת הביטוח מניחה שהחוסך יחיה (בממוצע), ככל שהמקדם נמוך יותר גובה הקצבה החודשית תהיה גבוהה יותר מאחר שערב הפרישה מחלקים את יתרת החסכון הצבור במקדם ההמרה לקצבה, וכך מגיעים לגובה הקצבה החודשית.

    

2. פוליסות מסוג קצבה שנפתחו מ-07/2001 ועד 12/2012 – גם בפוליסות אלו יש מקדם קצבה מובטח המגן מפני התארכות תוחלת החיים, ואולם הוא כבר מבוסס על לוחות תמותה עדכניים והוא הרבה פחות אטרקטיבי מאשר המקדם בפוליסות ותיקות, ולרוב גם בהשוואה למקדם הקצבה (הלא מובטח) בקרן הפנסיה. במסגרת הפגישה נבחן את כדאיות הותרת החסכון במוצר זה אל מול חלופות אחרות, בהתחשב בדמי הניהול המשפיעים את יתרת החסכון הצבור בתום התקופה ובשיקולים נוספים.

    

3. פוליסות מסוג קצבה שנפתחו מ-01/2013 (למי שטרם מלאו לו 60) – בפוליסות אלו מקדם הקצבה אינו מובטח עוד, אלא רק בהגיעו של החוסך לגיל 60 לפחות. במסגרת הפגישה נבחן את כדאיות הותרת החסכון במוצר זה אל מול חלופות אחרות, בהתחשב בדמי הניהול המשפיעים על יתרת החסכון הצבור בתום התקופה ובשיקולים נוספים.

    

4. פוליסות מסוג הון שנפתחו עד 12/07 – פוליסות שהצבירה בהן (עד 12/2007) מיועדת למשיכה כסכום חד-פעמי פטור ממס החל מגיל 60. במסגרת הפגישה נבחן את כדאיות המשך ניהול החסכון בפוליסות אלו אל מול חלופות אחרות כמו קופות גמל.

    

בכל פוליסות המנהלים ניתן לרכוש כיסוי חד-פעמי למקרה פטירה (לעיתים גם כיסוי עם פיצוי חודשי), וכיסוי למקרה של אובדן כושר עבודה עם הגדרות ספציפיות המותאמות לעיסוקו של המבוטח.

פוליסת הביטוח היא חוזה בין חברת הביטוח למבוטח ותנאיו אינם ניתנים לשינוי, בטח לא לרעה.

קופות גמל. מוצר חסכון בלבד שאינו כולל כיסויים ביטוחיים. עד 12/07 כל החסכון שנצבר בקופות הגמל יועד למשיכה כסכום חד-פעמי פטור ממס (בהתאם לתקנות קופ"ג), אולם החל 01/08 ובעקבות תיקון 3 לחוק השירותים הפיננסים, כל ההפקדות החדשות מיועדות לחסכון למטרת קצבה בלבד.

נדגיש כי במסגרת תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, נקבעו כללים אשר בהתקיימם יכול החוסך בגיל הפרישה למשוך חלק מכספי החסכון הפנסיוני שלו כסכום חד-פעמי פטור ממס, ולא כקצבה חודשית, וזאת לאחר שהחל לקבל קצבה מינימלית מהמוצרים הפנסיוניים שלו (כ 4,500 ש"ח לחודש).

קרן השתלמות. קרן השתלמות היא מוצר החסכון היחידי הפטור ממס רווחי הון כל עוד ההפקדות הן בשיעור של עד 7.5% חלק מעסיק ועד 2.5% חלק עובד, ומשכר של עד 15,712 ש"ח לחודש.

הפטור ממס הינו בעת משיכה כדין לאחר 6 שנות ותק לפחות (או  3 שנים אם החוסך הגיע לגיל פרישה).

ניתן להשתמש בכסף לכל מטרה שהיא, ואולם כדאי לשקול לראות מלכתחילה את החסכון בקרן ההשתלמות כחסכון פנסיוני לעת פרישה, כך שמעבר לצבירת קצבה חודשית מהתוכניות הפנסיוניות שלך, יהיה לך גם סכום חד-פעמי שיעמוד לרשותך בפרישה.

אנו מזמינים אותך לצור עמנו קשר לטובת תיאום פגישה לטובת מקסום הסדרי הפנסיה שלך. בפגישה נכיר את המאפיינים והצרכים האישיים שלך, ונתאים את החסכונות הפנסיוניים שלך ואת הכיסויים הביטויים שלך למצבך האישי.