קרן השתלמות לשכיר
מהי קרן השתלמות
קרן השתלמות היא מוצר לחסכון הוני חד פעמי לטווח קצר בינוני.
מדי חודש המעסיק והעובד השכיר מעבירים כסף לקרן השתלמות.
סכום הכסף שמועבר מחושב על פי שיעורי הפקדות שנקבעו בתקנות קופות הגמל.
השיעור המרבי של המעסיק הינו 7.5% מהשכר (למעט חריגים כמו רופאים להם השיעור הינו 8.4% מהשכר) ושיעור ההפקדה של העובד הינו בדרך כלל 2.5% מהשכר.
מתי אני יכול להשתמש בכסף שחסכתי בקרן ההשתלמות?
תמיד! השאלה האמיתית היא לא מתי אלא האם כדאי??
כלומר, ניתן למשוך את קרן ההשתלמות בכל נקודת זמן בתשלום מס.
מתי אוכל למשוך את הקרן ללא מס?
משיכה ללא מס יכולה להיעשות לאחר 6 שנות חסכון בקרן ( או 3 שנים למי שהגיע לגיל הפרישה).
מקובל לשמוע על המטבח החדש, האוטו שהוחלף, הטיול הגדול לבר מצווה שמומן, מהיכן??? " איך שקרן ההשתלמות שלי הגיעה ל6 שנים משכתי את הכסף ☺"
אחת מהטעויות השכיחות היא אם אפשר לוקחים!
קרן השתלמות היא אפיק החסכון היחידי כיום בישראל שהרווחים שנצברו בו (עד תקרת הפקדה מוטבת) פטורים ממס במשיכה כדין.
בדר"כ מס רווחי הון עומד על שיעור של 25% מהרווח הריאלי, לעיתים 15% מהרוווח הנומינאלי אבל תמיד הוא נמצא שם , חי, בועט ובעיקר נושך!
החסכון בקרן ההשתלמות פטור ממס בגין הרווח!!!
מהם דמי הניהול שגובים בקרנות השתלמות?
דמי הניהול בקרנות ההשתלמות הינם מהצבירה בלבד (מיתרת החסכון).
דמי הניהול המרביים עומדים על שיעור של 2% לשנה , בדר"כ נגבים דמי ניהול נמוכים מכך משמעותית התלויים בעיקר ביכולת המשא ומתן שלך ושל סוכן הביטוח שלך מול קרן ההשתלמות וכמובן היתרה שצברת.
היכן מושקע הכסף?
הכספים מושקעים בדר"כ בשוק ההון. לכל קרן השתלמות ישנם מספר מסלולי השקעה ברמות סיכון שונות, ממסלול שקלי או צמוד מדד דרך מסלולים כלליים ועד מסלול מנייתי.
ניתן לעבור תמיד בין מסלול למסלול או אף לפזר את ההשקעה במספר מסלולים ללא תשלום מס!
טיפ
כאמור, הרווח בקרן השתלמות בדר"כ פטור ממס ולכן בראיה כוללת של סך הנכסים האישיים שלי המושקעים בשוק ההון, רצוי למקסם את מרכיבי הסיכון היחסיים בקרן ההשתלמות.
הלוואות מקרן השתלמות
מרבית קרנות ההשתלמות מאפשרות קבלת הלוואה כנגד שעבוד הקרן.
תנאי ההלוואה בדר"כ אטקרטיביים ביותר אל מול חלופות הלוואה אחרות לרבות הלוואות מהבנק.
שיעור ההלוואה המרבי שניתן לקבל אם קרן ההשתלמות אינה נזילה הינו עד 50% מהיתרה ואם הקרן נזילה עד 80% מהיתרה.
תנאי ההלוואה ואישור קבלתה כפופים לכללים הפרטניים של הגוף המנהל את הקרן.
האם אני יכול להגדיל את חלק העובד בקרן ההשתלמות?
רבים לא מודעים לכך אבל העובד רשאי להעביר שיעורים גבוהים מ 2.5% לקרן ההשתלמות!
מדובר באלטרנטיבת חסכון ראויה, המגלמת בתוכה יתרונות משמעותיים וגמישות כלכלית גבוהה לחוסך.
האם אני יכול לעבור לקרן השתלמות אחרת?
בוודאי, תקנות הניוד מאפשרות ניוד של קרן ההשתלמות שלך לכל קרן השתלמות אחרת ללא פגיעה בותק שלך, ביתרה שצברת וללא קנסות!
מהי ההשלכת ותק בין קרנות השתלמות
ידוע כי באופן עקרוני לאחר 6 שנות ותק בקרן ההשתלמות, הקרן הופכת לנזילה וניתן למשוך אותה כסכום חד פעמי פטור ממס ( למעט מס רווחי הון בגין רווחים שנצברו בגין הפקדות מעל התקרה). השאלה היא, מה דין קרן השתלמות אחת שהוותק שלה הגיע ל- 6 שנים וקרן אחרת שטרם הגיעה ל 6 שנים? האם ניתן להשליך וותק בין הקרנות לטובת משיכתם כדין?
תקנות מס הכנסה ( כללים לתנאים שבהם חשבונות שונים בקרן השתלמות ייחשבו לחשבון אחד) קובעות כי ניתן להשליך ותק בין קרנות השתלמות בהתקיים התנאים הבאים:
- לפחות אחד מהחשבונות הינו במעמד שכיר.
- לא בוצעו הפקדות חופפות בשתי הקופות.
- נמסרה הצהרה של העובד והמעביד לקרן הותיקה ולקרן החדשה על המשך הפקדות לקרן החדשה בלבד הכוללת את שם הקרן החדשה ומס' החשבון בה.
- לא נמשכו כספים בפטור ממס מהקרן הותיקה טרם סגירת החשבון ולא הופקדו כספים נוספים לאחר סגירת החשבון.
- חובה לבצע משיכה מלאה מהקרן הצעירה ורק לאחר מכן ניתן לבצע משיכה מלאה או חלקית מהקרן הותיקה שתחסם להפקדות חדשות ולא יהיה ניתן להשתמש בעתיד בותק שלה לעניין השלכת ותק עם קרנות אחרות.
- במידה ובוצעה משיכה חלקית מהקרן הותיקה, היתרה שנשארה תהיה נזילה למשיכה בכל עת.
רוצה לשמוע פרטים נוספים ? מעוניין למקסם את החסכון שלך בקרן ההשתלמות?
האמור במאמר אינו מובא כתחליף לקבלת יעוץ והוא מהווה מידע כללי בלבד, אשר אינו מהווה יעוץ ו/או תחליף לייעוץ ו/או שיווק מכל סוג שהוא ואין להסתמך עליו בכל צורה שהיא. כל פעולה שנעשית ע"פ המידע והפרטים האמורים במאמר זה הינה על אחריות המשתמש בלבד. בכל מקרה ספציפי יש להיעזר בבעל מקצוע המתמצא בתחום. לקבלת שירותי שיווק פנסיוני אנא צרו עמנו קשר